SP Analytics

Financiero · Estadístico · Regulatorio

Fuente de datos de este módulo

Margen de Intermediación

Tasa Activa − Pasiva

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📊 Margen de Intermediación

Diferencia entre el costo ponderado de fondeo (aportes, ahorros, CDATs, obligaciones) y la rentabilidad del activo (cartera e inversiones rentables).

✅ Entre mayor sea el margen, mayor la capacidad de intermediación de la entidad solidaria.

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👥 Base Social

Valor neto de asociados: dato mes anterior + ingresos del mes − retiros del mes. Refleja el crecimiento real de la comunidad de la entidad solidaria.

✅ Entre mayor sea este dato, mejor para la entidad. Evalúa la tendencia y si el resultado obedece a decisiones internas o de mercado.

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Cartera Total

Productiva + Improductiva

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💼 Cartera Total

Sumatoria de carteras productivas e improductivas de la entidad solidaria. El valor nominal es relevante, pero también lo es su composición.

⚠️ Valida la tendencia y la relación entre cartera productiva y no productiva. Entre más productiva, mejor la salud financiera.

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Eficiencia Operacional

Gasto Adm. / Ingresos

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⚙️ Eficiencia Operacional

Proporción del gasto de fondeo y administrativo frente a los ingresos por intereses y recuperaciones. Mide el costo real de operar la organización.

🔴 Entre más alto sea este indicador, mayor el costo de operación y fondeo para la entidad solidaria.

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Comparador Dinámico de Variables

Compara la trayectoria histórica de dos variables con ajuste automático de escalas.

Estructura Financiera

Recursos Propios

Margen Financiero de Operación (MFO)

Productiva vs Improductiva

Indicador de Liquidez (IRL 30)

Calidad de Cartera (ICR e ICV)

Participación de CDAT en Depósitos

Participación

% de Renovación CDAT

Indicador Actual de Renovación --

65%

0% 50% 100%

Cálculo automático de Indicadores🛡️

Circular Básica Contable y Financiera · Supersolidaria

Cargar 1 mes (.xlsx) Cargar histórico (varios meses) Importar backup

Periodo de análisis

Todos SARC · Riesgo Crédito SARL · Riesgo Liquidez SARO · Riesgo Operativo CAMEL Cifras de Balance

Detalle de indicadores

Indicador	Categoría	Valor	Mes anterior	Semáforo

Umbrales del semáforo (editable)

Ajusta aquí los cortes bajo/medio/alto de cada indicador según el apetito de riesgo de la entidad. No calculamos estos límites por ti: son un punto de partida sectorial, valídalos con el área de riesgo. t1 = corte bajo/medio · t2 = corte medio/alto. La dirección (si "mayor es mejor" o "menor es mejor") ya viene definida técnicamente por cada indicador.

ID	Indicador	Dirección	t1 (%)	t2 (%)

Periodos cargados en este navegador

Periodo	Cuentas cargadas	Activo Total (C100000)	Acción

Los datos se guardan solo en este navegador (localStorage). Usa "Exportar backup" periódicamente para no perder el histórico si limpias el caché o cambias de equipo.

Indicadores Macroeconómicos

Trae el histórico de Inflación, Intervención, IBR Overnight, IBR 3 Meses, DTF, Tasa Vivienda VIS, Tasa Consumo y Dólar (TRM), alineado a los periodos ya cargados en este módulo. Todas las tasas quedan en términos efectivos anuales; el dólar queda como cierre de fin de mes.

Meses a traer

Serie por periodo

Automático Manual No se pudo traer

Periodo	Dólar (TRM)	Inflación	Intervención	IBR ON	IBR 3M	DTF	Vivienda VIS	Consumo

Variable Seleccionada para Estudio Estadístico:

Glosario de Términos Estadísticos Clic para consultar

Media Aritmética

Promedio simple de todos los valores. Representa el centro de la distribución pero es sensible a valores extremos. Úsala cuando los datos no tienen outliers significativos.

Mediana (Q2)

Valor central que divide los datos en dos mitades. Es robusta ante outliers. Preferible a la media cuando hay valores extremos o distribución asimétrica.

Desviación Estándar (σ)

Mide la dispersión de los datos respecto a la media. Mayor desv.est. = mayor variabilidad. En una distribución normal, el 68% de datos están ±1σ de la media.

Error Típico (SE)

Desviación estándar de la media muestral. Indica cuán confiable es el promedio. SE = σ / √N. Menor SE = estimación más precisa.

Asimetría (Skewness)

Mide sesgo en la distribución. Skew=0 (simétrica), Skew>0 (cola derecha), Skew<0 (cola izquierda). Importante para detectar concentración anormal de valores.

Fórmula de Sturges

Calcula óptimo de intervalos en histogramas: K = 1 + 3.32×log₁₀(N). Usado para elegir granularidad en distribución de frecuencias sin sesgo visual.

Método de Tukey (Outliers)

Sensibilidad 1.5x: Rango = [Q1 - 1.5×IQR, Q3 + 1.5×IQR]. Detecta outliers moderados. 3.0x: más extremo, solo detecta valores anormales severos. IQR = Q3 - Q1.

Correlación de Pearson

Mide relación lineal entre variables: rango [-1, 1]. r=1 (relación positiva perfecta), r=0 (sin correlación), r=-1 (relación negativa perfecta). Valores >|0.7| indican fuerte correlación.

Percentiles (P)

Divide datos en 100 partes. P50 = Mediana. P90 = valor bajo el cual cae 90% de datos. Útil para benchmarking y establecer límites de control personalizados.

Resumen de Indicadores Descriptivos

Muestra Registrada (N)--

Media Aritmética--

Mediana (Posición Central)--

Desviación Estándar Histórica--

Error Típico Modelado--

Valor Mínimo--

Valor Máximo--

Asimetría de la Muestra--

Calculador de Percentil Dinámico

Distribución de Frecuencias e Histograma

Diagrama de Caja y Bigotes

Control visual integrado para la visualización de outliers.

Extremo Min

Cuartil 1 (Q1)

Mediana (Q2)

Cuartil 3 (Q3)

Extremo Max

Límites y Márgenes Parametrizados

Límite Alto

Límite Medio

Límite Bajo

Matriz de Correlación Cruzada (Pearson)

Relaciones Directas Fuertes (>= 0.60)

Relaciones Inversas Fuertes (<= -0.60)

Auxiliar Contable - Cuenta 11 (Disponible)

Sube el auxiliar del mes (Cuenta, fecha, Nit, vlr_debito, vlr_credito) para calcular volumen y frecuencia transaccional por asociado.

La carga histórica lee todas las hojas del libro de Excel y guarda cada una como su propio periodo (el mes lo toma de la fecha de los movimientos de cada hoja; si no la trae, del nombre de la hoja, ej. "04-2026"): ideal para compilar varios meses del auxiliar en un solo cargue.

Pesos del score

Cada variable se normaliza a una escala de 0 a 5 según el percentil real de la entidad (no puntos de corte fijos). El score final es la suma ponderada. Ajusta los pesos abajo - deben sumar 1 (100%); si no suman 1, se normalizan automáticamente al calcular.

Nivel de ingresos Exposición de cartera (promedio meses cargados) Patrimonio en ahorro (captaciones, promedio meses) Transaccionalidad (volumen + frecuencia, cta. 11) Actividad económica (riesgo del sector, 0 a 5) Canal (riesgo del canal usado, 0 a 5) Jurisdicción (criminalidad del departamento, 0 a 5)

Nivel de riesgo por actividad económica (0 = mínimo, 5 = máximo) - editable

Valores iniciales propuestos: son un punto de partida y deben ser validados por el área de cumplimiento. Cualquier cambio se guarda con "Guardar parámetros".

Nivel de riesgo por canal (0 = mínimo, 5 = máximo) - editable

Canal por el que se mueve el dinero en la cuenta 11 (1105 Caja, 1110 Bancos, 1120 Cuentas de ahorro). El efectivo en caja es menos trazable que el movimiento bancario, por eso tiene mayor nivel. Cada asociado recibe el promedio de estos niveles ponderado por el valor que movió en cada canal durante la ventana de análisis; quien no tiene movimientos recibe 0.

Jurisdicción: nivel de riesgo por departamento según criminalidad (33 departamentos)

Tasa de criminalidad 2025 (noticias criminales por 100.000 habitantes). El nivel de 0 a 5 es el percentil de la tasa entre los departamentos. La columna de asociados se llena al calcular la segmentación.

Cód. DANE	Departamento	Tasa (x100.000)	Nivel (0–5)	Asociados segmentados

La ocupación se muestra como dato informativo en el detalle; la actividad económica y la jurisdicción y el canal entran al score con el peso indicado arriba.

Umbral de riesgo Alto

"Alto" debe ser lo estadísticamente raro, no un cuarto de la población. Se calcula como el percentil de corte del score sobre la propia entidad: solo queda en Alto quien está por ENCIMA de ese percentil. El resto de la población (por debajo del corte) se reparte en tres partes iguales para Bajo/Normal/Medio.

Percentil de corte para Alto

Alertas por desviación del propio segmento

Las señales de alerta comparan las operaciones de cada asociado con lo usual en SU propio segmento, por canal (Caja, Bancos…) y por tipo de operación (entradas = débitos, salidas = créditos). Se marca lo que supere el percentil indicado en valor o en número de movimientos, y la alerta explica cuál fue la operación y cuánto se aparta de lo esperado.

Percentil de alerta dentro del segmento

Metodología de variables SARLAFT

Variable SARLAFT	Campo(s) origen	Codificación
Actividad económica	SECTORECONOMICO (Base de Asociados)	24 sectores definidos por la Supersolidaria (intermediación financiera, ahorro y crédito, agrícola, pecuaria, comercio, industria, etc.); el código 999 corresponde a Otras actividades (el 19 es el mismo sector Aseo, mantenimiento y reciclaje que el 18). A cada sector se le asigna un nivel de riesgo de 0 a 5 (tabla editable en Parámetros) que entra directamente al score con su peso. Sin sector o con código desconocido se trata como Otras actividades. La ocupación (OCUPACION) se muestra solo como dato informativo.
Nivel de ingresos	NIVELINGRESOS (Base de Asociados)	Rango en salarios mínimos mensuales (SMMLV) según tabla del instructivo SICSES, distinta para persona natural (0–12) y jurídica (0–12, identificada por género = 3). Se usa el punto medio del rango y se normaliza a 0–5 por percentil dentro de cada tipo de persona.
Exposición de cartera	Saldo de cartera por asociado (todos los meses cargados)	Saldo promedio de los meses en que el asociado tuvo crédito; se normaliza a 0–5 por percentil.
Patrimonio en ahorro	Captaciones individuales (todos los meses cargados)	Saldo promedio de ahorro en los meses con saldo; se normaliza a 0–5 por percentil.
Transaccionalidad	Auxiliar de la cuenta 11 (Caja, Bancos, Cuentas de ahorro)	Volumen (débitos + créditos) más frecuencia de movimientos por asociado; se normaliza a 0–5 por percentil.
Jurisdicción	CODMUNICIPIO (Base de Asociados) + índice de criminalidad por departamento	Código DANE de 5 dígitos; los 2 primeros identifican el departamento. Nivel 0–5 = percentil de la tasa de criminalidad 2025 (noticias criminales por 100.000 habitantes) entre los 33 departamentos. Sin código de municipio válido se asigna el nivel neutro 2,5.
Canal	Auxiliar cuenta 11 (1105 Caja, 1110 Bancos, 1120 Cuentas de ahorro)	Nivel de riesgo 0–5 por canal (por defecto Caja 4, Bancos 2, Cuentas de ahorro 2). Cada asociado recibe el promedio de esos niveles ponderado por el valor que movió en cada canal durante la ventana de 12 meses; sin movimientos recibe 0.
Ventana y alertas	Últimos 12 meses terminando en el último mes de la Base de Asociados	Cartera, captaciones y cuenta 11 se promedian o acumulan sobre la ventana de 12 meses; con menos meses el resultado se marca como preliminar. Las alertas se evalúan mes a mes frente al percentil de alerta del comportamiento mensual de cada segmento en la ventana. Sin la cuenta 11 del mes de análisis no se generan alertas para ese mes.
Score y niveles	Suma ponderada de las siete variables	Los pesos se normalizan para sumar 1. Alto = por encima del percentil de corte definido; el resto se reparte en tercios iguales (Bajo, Normal, Medio).

Segmentación de asociados

Alto = por encima del percentil de corte definido en Parámetros (score real de la entidad, no un valor fijo). El resto se reparte en tercios iguales para Bajo/Normal/Medio.

Resumen por segmento

Segmento	Asociados	% de la base social	Ingresos prom. (SMMLV)	Ahorros (prom.)	Aportes (prom.)	Cartera (prom.)

Promedios por asociado del segmento (quien no tiene el producto cuenta como 0). Los ingresos se expresan en salarios mínimos mensuales (SMMLV): es el punto medio del rango reportado en la base y promedia solo personas naturales (las personas jurídicas tienen otra escala).

Validación estadística de los segmentos (homogeneidad interna y heterogeneidad entre segmentos)

Consolidación electrónica mensual

Periodo	Segmento	Canal	Tipo de operación	Asociados	Valor	Movimientos

Detalle por asociado y mes

Periodo	Identificación	Segmento	Créditos	Saldo cartera	Saldo ahorro	Saldo aportes

Alertas por desviación del propio segmento Responsable de la revisión

Mes de las alertas

Identificación	Segmento	Factor de riesgo	Señales de alerta	Productos del asociado	Decisión	Comentario	Revisó

Score consolidado

/ 100 puntos

Sin datos

Escala de calificación

Riesgo Bajo 70 – 100

Riesgo Medio 40 – 69

Riesgo Alto 0 – 39

Suma de ponderaciones

Distribución de calificaciones

Bajo

Medio

Alto

Indicadores de Riesgo de Liquidez

Edita resultado y ponderación - el score se actualiza en tiempo real

Indicador	Resultado (%)	R. Bajo	R. Medio	R. Alto	Calificación	Ponderación	Puntos	Contribución

⚠ La suma de ponderaciones es % - debe ser exactamente 100%.

Metodología de Calificación

Calificación individual

Cada indicador se clasifica según sus umbrales técnicos y recibe un puntaje.

Bajo · 100 pts Medio · 50 pts Alto · 0 pts

Ponderación por estructura financiera

Cada indicador contribuye según su peso relativo, derivado del análisis del balance y la composición del fondeo.

Score consolidado

Sumatoria de puntos ponderados sobre 100. El resultado determina el nivel de riesgo de liquidez de la entidad.

Escala de Interpretación

Riesgo Bajo

La entidad presenta una posición de liquidez sólida y adecuada gestión de sus recursos.

70–100

Riesgo Medio

Señales de alerta que requieren monitoreo activo y posibles acciones preventivas.

40–69

Riesgo Alto

Exposición significativa que demanda intervención inmediata del área de gestión de riesgos.

0–39

Matrices SIAR - Sistemas de Administración de Riesgo

SARLAFT · SARO · SARL · SARM · SARC - calificación, controles y perfil inherente/residual

Filtrar por sistema

Sistema	Código	Riesgo	Factor	Riesgos Asoc.	Prob. Inh.	Imp. Inh.	Score Inh.	# Controles	Efect.	Acciones

Filtrar por sistema

Código	Sistema	Riesgo	Descripción del evento	Causas	Consecuencias	Factor de riesgo	Riesgos asociados	Área	Cargo	Acción/tarea que genera el riesgo	Prob. Inh.	Imp. Inh.	Score Inh.	Perfil Inh.	Controles (tipo · afecta · naturaleza · frecuencia · implementado · efectividad · responsable)	Efect. Prob.	Efect. Imp.	Prob. Res.	Imp. Res.	Score Res.	Perfil Res.

Centro de Análisis Financiero y Estudio Estadístico

Filtro Maestro de Año

Periodos Colectados (Meses)

Comparador Dinámico de Variables

Estructura Financiera

Margen Financiero de Operación (MFO)

Productiva vs Improductiva

Indicador de Liquidez (IRL 30)

Calidad de Cartera (ICR e ICV)

Participación de CDAT en Depósitos

% de Renovación CDAT

Cálculo automático de Indicadores🛡️

¿A qué periodo corresponde?

Obligaciones financieras - Formato 9052

Ya existe un cálculo guardado

Detalle de indicadores

Indicadores que requieren información externa al balance

Asociados - Base Social (Asociados + Aportes)

Depósitos - Archivo formato ADA

Cartera - Archivo formato ADA

Umbrales del semáforo (editable)

Periodos cargados en este navegador

Exportar indicadores a Excel

Indicadores Macroeconómicos

Serie por periodo

Media Aritmética

Mediana (Q2)

Desviación Estándar (σ)

Error Típico (SE)

Asimetría (Skewness)

Fórmula de Sturges

Método de Tukey (Outliers)

Correlación de Pearson

Percentiles (P)

Resumen de Indicadores Descriptivos

Distribución de Frecuencias e Histograma

Diagrama de Caja y Bigotes

Límites y Márgenes Parametrizados

Matriz de Correlación Cruzada (Pearson)

Relaciones Directas Fuertes (>= 0.60)

Relaciones Inversas Fuertes (<= -0.60)

Auxiliar Contable - Cuenta 11 (Disponible)

Indicadores de Riesgo de Liquidez

Metodología de Calificación

Calificación individual

Ponderación por estructura financiera

Score consolidado

Escala de Interpretación

Riesgo Bajo

Riesgo Medio

Riesgo Alto

Matrices SIAR - Sistemas de Administración de Riesgo

Perfil Inherente

Perfil Residual

Carga masiva de riesgos

Cómo se calcula

Peso por Tipo de control

Peso por Naturaleza

Peso por Frecuencia

Umbrales de efectividad (score 0-100)

Umbrales de zona (score = Prob. × Impacto, máx 25)

Nuevo Riesgo

Controles asociados

Evaluación Financiera

Var % Asociados

Crecimiento de Activos

Margen NETO (ROI)

Var % Cartera

Participacion de Cartera

Var % Aportes

Comparador Dinámico

Ver Tabla Completa de Indicadores